太极计算机股份有限公司
董事会审计委员会年报工作规程
（2024 年 4 月修订）
第一条 因要强化太极计算机股份有限公司（即以下所说的“公司”）董事会审计委员会（也就是以下所说的“审计委员会”）的职能, 为提高内部审计工作质量, 为确保审计委员会对于年度审计工作能进行有效的监督, 旨在提高年报信息披露的质量以及透明度, 进而保护投资者合法权益, 依据《中华人民共和国公司法》（即以下所说的“《公司法》”）、《中华人民共和国证券法》（即以下所说的“《证券法》”）、《深圳证券交易所股票上市规则》（即以下所说的“《上市规则》”）、《上市公司信息披露管理办法》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号—主板上市公司规范运作》以及其他相关法律、法规的规定, 还有《太极计算机股份有限公司章程》（即以下所说的“《公司章程》”）等公司治理制度的规定, 再结合公司的实际情况, 所以特制定本工作规程。
第二条 审计委员会成员, 需尽心尽力, 切实做到有效监督, 评估公司内部与外部的审计工作, 推动公司构建有效的内部控制, 进而提供真实、准确且完整的财务报告。
第三条 审计委员会具备知晓会计师事务所审计工作进度的权力, 且能够对会计师事务所进行督促, 使其在约定的期限之内提交审计报告, 审计委员会需要以书面形式将督促的方式记录下来, 还要记录督促的次数以及督促的结果, 并且该项记录需由相关负责人签字进行确认。
第四条 会计师事务所进入场地之后, 审计委员会需要强化跟会计师事务所的交流, 在会计师事务所给出初步审计意见以后, 同会计师事务所就审计期间发现的问题展开沟通, 而且要有书面的记录以及当事人进行签字。
第五条 年度财务会计报告审计结束之后, 审计委员会要针对财务会计报告以及定期报告里的财务信息, 还有内部控制评价报告展开表决, 在形成决议以后提交给董事会去审核。
第六条 董事会审计委员会要审阅公司给出的财务会计报告, 针对财务会计报告的真实性、准确性以及完整性给出意见, 着重关注公司财务会计报告里重大会计涉及的问题以及审计方面的问题, 尤其留意是不是存在与财务会计报告有关联的欺诈行为、舞弊行为以及重大错报情况。
的可能性，监督财务会计报告问题的整改情况。
第七条 审计委员会要去督促外部审计机构, 使其做到诚实守信, 还要让其勤勉尽责, 要严格遵守业务规则以及行业自律规范, 严格去执行内部控制制度, 针对公司财务会计报告展开核查验证, 履行特定的留意义务, 谨慎地发表专门的意见。
第八条 公司需要于年度报告里, 将审计委员会年度履职状况予以披露, 这主要涵盖其履行职责的详细情形, 以及审计委员会会议的召开情形。
第九条 审计委员会会向董事会给出聘请要么更换外部审计机构的建议, 会去审核外部审计机构的审计费用以及聘用条款, 其不应受到公司主要股东、实际控制人或者董事、监事以及高级管理人员的不当影响。
第十条 审计委员会于续聘下一年度会计师事务所之际, 要针对会计师事务所完成本年度审计工作的状况以及其执业质量, 作出全方位客观的评判。待达成肯定性见解后, 将其提交给董事会予以通过, 随后召开股东大会展开审议并表决。一旦形成否定性评价, 那么应当对会计师事务所进行改聘。
第十一条 当审计委员会要改聘下一年度会计师事务所时, 会采取见面沟通这种方式, 去对现任会计师事务所展开全面了解, 同时, 对拟改聘会计师事务所也进行全面了解, 并且还要进行恰当评价, 待形成意见之后, 会把意见提交给董事会去进行决议, 之后, 还会召开股东大会, 让股东大会来审议表决。
第十二条 对于那年度审计费用的合理性, 审计委员会要着重展开讨论, 之后朝着那董事会, 悉心去提出相关建议, 但结尾一定有标点符号。
第十三条 对信息负有保密责任, 在年报编制以及审计期间, 审计委员会委员要严防违法违规行为, 像泄露内幕信息、内幕交易等情况发生。在年报披露期间, 审计委员会委员不可以买卖公司股票。
第十四条 当审计委员会行使职权期间哪, 公司之中相关的有关人员, 应当要积极地去配合, 绝对不可以拒绝, 也不能阻碍哟并且还不得隐瞒, 更加不得干预它独立去行使职权。公司董事会秘书以及财务负责人, 负责协同调节审计委员会跟会计师事务所之间的沟通哩, 积极主动地为审计委员会在公司年报的编制以及披露的过程当中依法履行职责创造必需且必要的条件。
第十五条 未在本规程里的相关事宜, 应当照着有关的法律, 遵循行政法规, 依照部门规章, 依照规范。
性文件和《公司章程》的规定执行。
第十六条 公司董事会承担着本规程制定以及解释的职责, 自公司董事会审议通过之后该规程开始生效。
太极计算机股份有限公司
2024 年 4 月 17 日
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